在资金管理流程中应用

作为企业财务管理中的重要组成部分，资金管理主要包含专项资金、流动资金、固定资金管理三部分内容。RPA财务机器人的应用主要如下：

1）银企对账。以往的对账需要工作人员登录系统下载银行对账单，将其转为Excel表格模式后导入企业财务核算系统，再对账生成余额调节表。RPA财务机器人在银企对账中，机器人可运行柜面管理系统，在网银内选择对账单，在财务核算系统内选择账务数据，通过两方数据的核对比较自动出具余额调节表，直到所有账户核对完成。

2）现金管理。技术人员将现金上划线嵌入系统，RPA财务机器人以此为基础自动执行企业现金计划信息采集和整理、归集等活动，并应用智能算法，对企业资金收支展开监控，科学考虑支付金额后计算企业的资金最优组合，实现对资金的优化配置，避免不必要的浪费。

3）收付款处理与支付指令查询。RPA财务机器人在保证供应商与企业订单信息一致的情况下，系统可直接进入收付款环节。RPA财务机器人在发出资金支付指令后可以自动查询支付结果，并采用邮件的方式反馈查询结果。

在税务管理流程中应用

实际上，RPA财务机器人在企业税务管理工作中已经应用得十分成熟，其中包含自动纳税申报、税务数据获取与维护、涉税信息核对等多个流程。RPA财务机器人纳税申报流程如图1所示，相关内容大致如下：

1）纳税申报准备。依靠RPA财务机器人自动化工具，在期末通过财务人员预设的脚本登录系统，提取固定资产账目、试算平衡表，对其中数据加以分析，在系统内批量导出增值税认证数据和财务数据。

2）获取税务数据，为企业纳税申报底稿的编制提供帮助，以企业基础信息为基础，确保所有数据信息的真实有效。

3）对涉税数据信息认真核对。RPA财务机器人需要对税务、进项税或预缴税金等需要调整的信息做出调整，再利用机器人预设的校验公式对财务和税务科目展开数字校验，通过校验后由机器人将数据统一放在文件内，财务人员最后对数据进行审查即可。

4）纳税申报。审核数据后，借助RPA财务机器人的自动化工具执行纳税申报任务，登录系统后自动导入底稿数据，以特定的逻辑生成申报表，机器人再根据表中内容填写信息。

5）账务处理。对涉税项目做好账务处理，科学编制税务分录，RPA财务机器人根据企业实际缴税与纳税情况计算企业资产和负债金额，完成入账工作。

6）开具增值税发票并验证发